许某、王某盗刷信用卡洗钱案

★基本案情

许某为掩饰隐瞒盗刷他人银行卡骗取的违法所得，让同案犯阮某仁找人前往中国澳门，预谋通过澳门赌场将该笔资金洗白；阮某仁随即联系王某，告知王某为他人以赌博的名义洗钱，承诺事成后给10%好处费。王某在明知是犯罪所得的情况下，找到澳门赌场工作人员郝某进行洗钱，郝某向其提供了周某、魏某娜的银行账户，王某将上述账户提供给了许某，许某将1900万元转入上述账户后，王某从赌场兑换筹码200万元，并在赌场赌博。当许某打电话让王某告诉郝某，将上述资金再转到许某提供的其他内地账户时，因郝某坚持将该款转回原账户而未能转成。王某不仅帮助提供了资金账户，且涉案款项已全部进入相关资金账户。2019年4月25日，山东省高级人民法院判决王某触犯了《刑法》第一百九十一条之规定，犯洗钱罪，判处有期徒刑3年零6个月，并处罚金100万元。

★案例评析

许某将违法所得1900万元转入周某、魏某娜的银行账户，涉及账户均不是许某本人或本人控股公司账户。许某通过层层转包，将采取盗刷他人银行卡的手段骗取到的所得资金，用于澳门赌场转款，以达到掩饰、隐瞒犯罪所得的目的。提供非本人账户用于洗钱不影响洗钱罪的认定。在以往的洗钱案例中，洗钱分子多提供本人账户从事洗钱犯罪活动，此案中王某到澳门联系赌场人员郝某，并让郝某提供澳门赌场的内地账户给许某，王某提供的账户并非本人账户，但不影响《刑法》第一百九十一条第一条第（一）项“提供资金账户的”情形的适用。

以上案例选自反洗钱名家经典图书——《金融机构可疑交易与洗钱犯罪类型分析》