胡某江养老保险洗钱案

★基本案情

1999年11月5日，北京世都百货股东大会做出解除胡某江公司法定代表人、执行董事、公司总经理等职务的决定。决定的前3天，即11月2日，胡某江为包括自己在内的世都31名员工向××保险北京分公司购买了“团体新世纪增值养老保险”，共签保单34份，胡某江、王×、王某各拥有两份。签发保单时，××保险同意被保险人凭个人身份证明和保单，可要求保险公司退保。1999年11月8日，胡某江、王×、王某投资组建的“国贸世都”隆重开业，世都百货其他20多名业务经理同时退出世都百货，加入其旗下。2000年2月，××保险公司接受被保险人的申请，将250万元已交保费扣除了20万元的手续费后，分别存入31名被保险人的个人储蓄存折。当时已上任的世都百货新一届领导层对此事一无所知，直到后来进行财务审计时才发现。世都认为，胡某江等31人的保险纯属侵占公司财产的行为，理应受到法律制裁。北京西城区法院受理了世都诉××保险合同纠纷案,世都百货状告××保险公司的民事起诉书中所列案由为保险合同纠纷，诉讼请求是：①判决原被告之间的保险合同无效；②判决被告××保险公司向原告返还保险费202万元；③判决被告承担本案全部诉讼费。北京法院判决世都百货与××保险的合同无效。认为：世都百货与××保险在签订保险合同之初已为如何退保做出约定，并在领取保单后3个多月时，29名和3名被保险人同时退保获取保费。这种以签订保险合同为形式，实际占有保费为目的迂回做法，不但避开法律的规定，从而也改变了该项资金的使用目的及保险合同的性质，损害了公司和国家的利益。该保险合同系虚假合同，亦为无效合同。

★案例评析

先买巨额寿险再退保，即先以趸交保费方式与保险公司签订寿险合同，然后退保，领取退保金。尽管会损失一部分资金，但与其他的洗钱方式相比，相对安全。采用该手段的主要是保险业尤其是寿险业比较发达的国家或地区，如日本、法国和中国台湾地区等。因为公众对保险的性质和运作比较熟悉，一些不法分子为了将贩毒、走私等违法活动聚敛的资金洗白，就通过先买巨额寿险再退保的方式洗钱。保险市场竞争激烈，各寿险公司开发新业务：投资连结保险、分红保险和万能保险等，也可能被不法分子利用来洗钱，因为这些险种不仅有保险保障的成分，而且更多的是投资理财的成分。不法分子可以通过购买这些险种，边洗边赚。而那些有正当职业者，特别是政府工作人员，通过贪污腐败、受贿等非法途径获得的钱财，不敢直接使用，就通过以上险种过滤、洗白。

                                                                                                      以上案例选自反洗钱名家经典图书——《金融机构可疑交易与洗钱犯罪类型分析》